本溪市教育局

本溪市特殊教育学校2022年度决算公开

第一部分概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分2022年度部门决算情况说明

第三部分名词解释

第四部分2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分项目绩效表

第一部分概况

一、主要职责

（一）贯彻落实党，国家和省市教育改革与发展规划及相关法律法规。

（二）负责对全市适龄聋哑、智障儿童和盲童进行24小时寄宿制九年义务教育。

（三）加强对高年级学生进行生活和工作技能培训，做好对聋儿进行语言康复训练和生活技能培训。

（四）负责教育督导实施工作，抓好全校教师管理工作，统筹规划和指导教师队伍建设。

（五）负责本校的教育经费管理，检测资金使用支出情况，提高资金使用效率，辅助学校各部门运转工作。

（六）督促检查学校重要决议、重大工作部署的贯彻落实，协助校领导处理临时突发事件的应急处置工作

（七）组织全校教职工贯彻、落实党的教育方针，实施德育大纲和有关德育法规、文件，执行上级的有关指示

二、部门决算单位构成

纳入本溪市财政局2022年部门决算编制范围的预算单位包括：

根据上述职责，本溪市特殊教育学校目前内设4个部门：办公室、教务处、德育处、总务处

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计656.97万元，包括：

1.财政拨款收入653.20万元，其中：一般公共预算财政拨款收入653.20万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

2.上级补助收入0万元，主要是0等收入。

3.事业收入3.36万元，主要是结余等收入。

4.经营收入0万元，主要是0等收入。

5.附属单位上缴收入0万元，主要是0等收入。

6.其他收入0万元，主要是0等收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是0等。

8.年初结转和结余0.41万元，主要是经费结余等。

与上年相比，今年收入增加53.08万元，增长8.79%，主要原因：是人员经费增加。

（二）支出总计653.20万元，包括：

1.基本支出557.39万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出511.35万元，对个人和家庭的补助支出25.56万元，商品和服务支出20.48万元。

2.项目支出95.81万元，主要包括工程等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，主要包括0等业务支出。

4.经营支出0万元，主要包括0等业务支出。

5.对附属单位补助支出0万元，主要包括0等业务支出。

与上年相比，今年支出增加54.98万元，增长9.15%，主要原因：是项目支出增加。

（三）年末结转和结余1.46万元

主要是经费等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加1.05万元，增长256%，主要原因：是经费结余。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映本单位2022年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2022年度财政拨款支出653.20万元，其中：基本支出557.39万元，项目支出95.81万元。

（二）具体情况

2022年度财政拨款支出653.20万元，比上年增加53.08万元，增长8.79%，主要原因是项目增加。其中：按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出558.43万元.

2.2.社会保障和就业支出55.36万元.

3.住房保障支出39.41万元.

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出3.09万元，完成全年预算的93%，决算数小于全年预算数的主要原因是节省支出。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费3.09万元。

1.因公出国（境）费0万元。

2.公务接待费0万元。

3.公务用车购置及运行费3.09万元，占“三公”经费支出的93%。完成全年预算的93%，决算数小于全年预算数的主要原因是节省支出。比上年增加0.64万元，增长26.12%，主要是维修增加等原因。

其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.09万元，主要用于教学公务以及招生等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出557.39万元，其中：人员经费536.91万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费20.48万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年运行经费支出20.48万元，比上年减少96.03万元，减少82.42%，主要原因是本年项目支出减少。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，公务用车1辆；单价15.5万元。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本校组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到0%，自评平均分0%。

2.项目绩效自评结果。

本校在2022年度市直部门决算中反映课后服务费等1个项目绩效自评结果。

（1）“课后服务费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分0分。项目全年预算数为10万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：未完成，主要问题及原因：我校是主要针对聋教育和培智教育的学校，因二课堂未招聘到有专业技能的教师，所以未开展课后服务。

《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

3.评价结果。

通过开展项目评价工作，我校发现存在以下问题：未能招聘专业技能教师开展课后服务。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。