目录

    第一部分  辽宁省本溪市第五中学概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市第五中学决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省本溪市第五中学部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

    第四部分  2023年度辽宁省本溪市第五中学部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分附件

第一部分辽宁省本溪市第五中学概况

一、主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展。初中学历教育（相关社会服务）

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市第五中学2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

本溪市第五中学

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2386.57万元，包括：

1.财政拨款收入2276.58万元，占收入总计的95.39%。其中：一般公共预算财政拨款收入2276.58万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入109.99万元，占收入总计的4.61%。主要是课后服务费等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加73.77万元，增长3.19%,主要原因：工资、公积金、社保缴费等人员经费拨款增长。

（二）支出总计2373.10万元，包括：

1.基本支出2094.39万元，占支出总计的88.26%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1867.10万元；商品和服务支出106.08万元；对个人和家庭的补助121.21万元。

2.项目支出278.70万元，占支出总计的11.74%。主要包括初中教育等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加60.29万元，增长2.61%,主要原因：工资、公积金、社保缴费等人员经费支出增长。

（三）年末结转和结余13.47万元。

主要是作业本、一次性收费教辅材料、课后服务费尚未支付完毕等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加13.47万元，增长0.00%，主要原因：作业本、一次性收费教辅材料、课后服务费，上一年属于往来资金不计入收入。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023 年度财政拨款支出2276.58 万元，其中：基本支出1997.88万元，项目支出278.70万元。与上年相比，财政拨款支出减少31.18万元，降低1.35%，主要原因：一些教师退休及一些在职教师调出，减少了在职人员人员经费支出。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的103.76%，其中：基本支  出完成年初预算的91.59%，项目支出完成年初预算的2194.50%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出2276.58万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出19.28万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）19.28万元,主要是死亡抚恤金和托 儿费等支出，完成年初预算的535.6%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是丧葬费预算由财政统一代编，预算执行中财政据实拨付。

2.教育支出1637.91万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1625.44万元,主要是人员经费支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出等支出，完成年初预算的89.61%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有退休人员和调出人员。

（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）0.50万元,主要是足球学校省级经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（3）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）11.97万元,主要是城市中小学校舍建设等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算。

3.社会保障和就业支出369.09万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）52.17万元,主要是支付退休人员取暖费等 支出，完成年初预算的97.62%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休职工死亡。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）183.05万元,主要是支付事业单位养老保险等支出，完成年初预算的102.11%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调整保险基数。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）110.04万元,主要是支付事业单位退休人员职业年金虚账做实单位部分和利息补记等支出，完成年初预算的305.67%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2022年和2023两年退休人员职业年金虚账做实单位部分和利息补记预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）22.05万元,主要是死亡抚恤金等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是丧葬费预算由财政统一代编，预算执行中财政据实拨付。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）1.78万元,主要是支付工残人员抚恤金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

4.卫生健康支出99.57万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）99.57万元,主要是支付事业单位医疗保险等支出，完成年初预算的103.44%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调整保险基数。

5.住房保障支出150.73万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）142.13万元,主要是支付事业单位公积金等支出，完成年初预算的103.84%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是调整公积金基数。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）8.60万元,主要是住房货币化补贴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出2.00万元，完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照公务车运行文件执行。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费2.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无因公出国人员。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无因公出国人员等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无公务接待。2023年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费与上年持平，主要是无公务接待等原因。

3.公务用车购置及运行费2.00万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的100.00%，决算数持平预算数的主要原因是严格按照公务车运行文件执行。比上年减少0.03万元，降低1.48%，主要是严格按照公务车运行文件执行，减少外出加油等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费2.00万元，主要用于公务用车加油、维修维护、车辆保险等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1997.88万元，其中：人员经费1910.92万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖 金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费86.96万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是我单位不属于机关单位。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货 物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金 额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31 日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。

（四）预算绩效情况。

本年度一个绩效项目100%完成，整体绩效完成率92%，效果良好。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

我单位性质不属于机关单位

第四部分2023年度部门决算表

第五部分附件